Чтобы исправить ошибку в кассовом чеке, нужно сформировать чек коррекции или возврата. Выбор зависит от формата фискальных данных (ФФД). Если вы не провели расчёт через онлайн-кассу, всё проще — нужен чек коррекции, но нюансы тоже зависят от ФФД. Разбираемся, как сделать все правильно и избежать штрафа.
Оглавление
- В каком случае за ошибку не оштрафуют
- При чем здесь формат фискальных данных
- Какой чек сформировать, если допустили ошибку
- Какой чек сформировать, если не провели расчет через онлайн-кассу
- Часто задаваемые вопросы
- Как сформировать чек коррекции в кассовом модуле Контур.Маркета (ФФД 1.05): пошаговая инструкция
В каком случае за ошибку не оштрафуют
Если пользователь онлайн-кассы сам исправит нарушение, он может быть освобожден от ответственности (примечание к ст. 14.5 КоАП РФ).
Штрафа можно избежать, если соблюдены два условия:
- Нарушение исправили раньше, чем ФНС узнала о нем сама.
- В ФНС предоставили сведения и документы, достаточные для установления правонарушения.
При чем здесь формат фискальных данных
Чтобы исправить ошибку правильно, придется выяснить, по какой версии формата фискальных данных (ФФД) касса составляет документы. В общем случае в ФФД 1.05 ошибки исправляются чеком возврата, в ФФД 1.1 и 1.2 — чеком коррекции. А если кассу не применили при расчете, то нужен чек коррекции, и не имеет значения по какому формату работает ККТ.
Полный перечень реквизитов чеков коррекции приведен в Приказе ФНС от 14.09.2020 ЕД-7-20/662@. Для ФФД 1.05 — в таблице 27, для ФФД 1.1 — в таблице 65, а для ФФД 1.2 — в таблице 120.
Посмотреть, по какой версии формата фискальных данных (ФФД) касса формирует документы, можно двумя способами:
- В отчете об открытии смены в поле «ФФД ККТ»: цифра 2 соответствует формату 1.05, цифра 3 — формату 1.1, цифра 4 — формату 1.2.
- В личном кабинете ОФД. Чтобы посмотреть ФФД в личном кабинете, в разделе «Кассы» выгрузите список касс в Excel. Формат будет указан в столбце ФФД напротив нужной кассы:
Какой чек сформировать, если допустили ошибку
Чек на возврат или чек коррекции можно сформировать в рамках любой смены: сегодня, завтра и в любой другой момент, как только обнаружите ошибку.
Алгоритм для ФФД 1.05
ФФД 1.05 задуман, как переходный формат, в нем есть ряд особенностей отличающих его от последующих версий. Одно из самых заметных отличий — это усеченный реквизитный состав чека коррекции: в нем могут отсутствовать данные о предмете расчета, нельзя указать признак расчета «Возврат прихода» и «Возврат расхода». Поэтому для исправления ошибки в чеке, в ФФД 1.05 не применяют чек коррекции, в нем просто не хватает нужных реквизитов. Для исправления ошибки в формате 1.05 используют чеки на возврат.
Сначала нужно отменить ошибочный чек, для это сформируйте чек на возврат:
- Признак расчета. Чек возврата нейтрализует ошибку, поэтому признак расчета в таком чеке должен быть «обратным». Если исправляемый чек был с признаком «приход», отменяющий чек сделайте с признаком «возврат прихода». Если на расход, то — возврат расхода.
- Способ оплаты. В качестве способа оплаты ФНС рекомендует писать «встречное предоставление». Это значит, что деньги клиенту не возвращали. Если возврат средств был, то указывайте, каким образом: наличными или безналичными.
- Дополнительный реквизит чека — Укажите фискальный признак (ФПД или ФП) ошибочного чека. Через ФПД вы связываете чек возврата с ошибочным чеком. ФНС рекомендует указывать ФПД ошибочного чека в дополнительном реквизите возвратного чека (тег 1192). Но у него самая низкая обязательность, поэтому его может не быть в кассовом ПО (Приказ ФНС России от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@).
- Все остальные реквизиты чека, должны быть такие же, как и в ошибочном чеке, даже неправильные сведения.
Сформируйте корректный чек. Продублируйте все реквизиты из ошибочного чека кроме неправильных и укажите корректные данные. В правильном чеке тоже укажите ФПД первого чека с ошибкой в дополнительном реквизите чека (тег 1192).
Когда сформируете корректный чек, обязательно сообщите об этом в ФНС. В заявлении опишите ошибку, опишите, как ее исправили, и укажите ФПД чеков, если это не удалось сделать в самом чеке. Описания должно хватить для идентификации каждого конкретного расчета. На подачу заявления есть три дня с момента формирования исправляющего чека. Подать заявление можно через кабинет ККТ на сайте ФНС. Налоговая может оштрафовать, если обнаружит ошибку раньше, чем вы ее исправите и сообщите о ней.
Контролируйте кассы с помощью ОФД от Контура и вовремя исправляйте ошибки кассиров. Получите 3 месяца бесплатно.
Отправить заявку
Алгоритм для ФФД 1.1 и для 1.2
В ФФД 1.1 и 1.2 чек корррекции содержит полный набор реквизитов и позволяет исправить любые ошибки в чеке. Отправив его в ФНС, вы предоставите информацию, достаточную для установления факта нарушения. Правила исправления ошибок одинаковы для обоих форматов.
Исправляйте ошибки чеком коррекции. Сначала нужно отменить ошибку чеком коррекции. А потом сформировать чек коррекции с правильными данными.
Что учесть при заполнении данных:
- Признак расчета должен быть «обратным». Если ошибочный чек был с признаком «приход», чек коррекции сделайте с признаком «возврат прихода». Если на расход, то — возврат расхода.
- В чек коррекции нужно перенести все реквизиты из ошибочного чека, в том числе те, в которых ошиблись. Дополнительно потребуются:
| Реквизит и тег | Что указать |
|---|---|
| Тип коррекции (1173) | «Самостоятельная операция» или «0» — значит, вы корректируете чек сами, а не по предписанию ФНС. Или «1» или «по предписанию», если делаете исправление по предписанию налоговой |
| Основание для коррекции (1174), включает в себя: | |
| Дата совершения корректируемого расчета (1178) | Когда отбили неправильный чек |
| Номер предписания налогового органа (1179) | Нужно указать, только, если коррекция расчета осуществляется по предписанию ФНС |
- Дополнительный реквизит чека — укажите фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. По этому реквизиту налоговая поймет, какой чек исправляется.
Сформируйте правильный чек коррекции.
- Признак расчета такой же, как в ошибочном чеке.
- Перенесите всю информацию из исправляемого чека, но с правильными данными.
- Тип коррекции, основание для коррекции и дата — все, как в чеке коррекции (см. таблицу выше).
- Дополнительный реквизит чека — укажите фискальный признак некорректного чека. Это делается для того, чтобы связать воедино все чеки, сформированные для исправления ошибки.
Если скорректировали чек общей суммой, составьте акт с перечислением всех исправляемых чеков и приложите его к заявлению. Согласно примечанию к ч. 15 ст. 14.5 КоАП РФ, сообщать письменно в ФНС не нужно, если применили чек коррекции.
Но штрафа можно избежать, только если по информации из чека можно установить «события административного правонарушения». Когда коррекция выполнена общей суммой, информации в чеке для этого недостаточно. Поэтому, на наш взгляд, нужен подробный акт и заявление.
Ошибок будет меньше, если правильно настроить кассу. Кассовая программа Контур.Маркета напоминает сканировать товар, предупреждает о расхождениях и создает чеки коррекции.
Выбрать кассу
Какой чек сформировать, если не провели расчет через онлайн-кассу
Алгоритм для ФФД 1.05
Сформируйте акт: перечислите в нем все расчеты без ККТ с датой, наименованием товара, ценой, количеством, стоимостью и причиной, почему касса не применена. Присвойте акту номер и дату.
Затем сформируйте чек коррекции. Признак расчета «Приход» — если кассу не применили при приеме денег, «Расход» — если ККТ не применили во время выплаты денег, например при прием металлолома.
Основание для коррекции:
- «Самостоятельная операция» — если ошибку обнаружили сами;
- «По предписанию» — если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить.
Документ для основания коррекции — номер акта или предписания ФНС.
Укажите дату документа основания для коррекции. Напомним, что в чеке коррекции в ФФД 1.05 может не быть информации о проданном товаре. В связи с этими особенностями допускается сформировать такой чек на общую сумму, а не оформлять отдельный чек на каждый расчет (Письмо ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@). Но в обязательном порядке в дополнение к чеку нужно предоставить в налоговую документы, позволяющие инспектору идентифицировать каждую продажу, произведенную без ККТ: акт или реестр, в котором перечислены расчеты без кассы. Иначе не получится добиться освобождения от штрафа.
Алгоритм для ФФД 1.1 и ФФД 1.2
Формируйте чек коррекции.
В признаке расчета укажите «Приход» — если кассу не применили при приеме денег и «Расход» — если ККТ не применили во время выплаты денег, например, приеме металлолома.
Основание для коррекции:
- «Самостоятельная операция», если ошибку обнаружили сами;
- «По предписанию», если ошибку раньше вас обнаружила ФНС и обязала ее исправить.
Указывайте номер предписания налогового органа, только если делаете коррекцию по требованию ФНС, и дату совершения нарушения. Также укажите наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с Приказом ФНС РФ от 14.09.2020 N ЕД-7-20/662@.
Каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой. Если чек коррекции формируется в отношении маркированного товара, то необходимо указать всю известную информацию о товаре, в том числе код маркировки (при возможности установить такой код), наименование предмета расчета, информацию о количестве предмета расчета и другие обязательные реквизиты кассового чека коррекции. Такие рекомендации дает ФНС в Письме от 04.06.2021 № АБ-4-20/7806@. Сведения о товаре передаются оператору маркировки и код выводится из оборота.
Часто задаваемые вопросы
Перепутали способ оплаты: вместо «наличные» указали «безналичные». Что делать?
В ФФД 1.05 исправляйте ошибку чеком на возврат, в ФФД 1.1 и 1.2 — чеком коррекции. Поскольку самым массовым форматом до сих пор является 1.05, расскажем на его примере. Для исправления ошибки оформите чек с признаком «Возврат прихода» с типом платежа «Наличные», а затем сформируйте правильный чек с признаком «Приход» и способом расчета «Безналичными». После этого сообщите в ИФНС об исправлении.
Касса не дает вводить дополнительные реквизиты чека. Как быть?
У дополнительного реквизита чека (1192) самая низкая обязательность, то есть его может не быть в чеке. Если невозможно указать реквизит по техническим причинам, это не будет считаться нарушением (приложение № 2 к приказу ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@. Перечислите фискальные признаки чеков: ошибочного и отменяющего его чека в сопроводительных документах.
При возврате вместо признака «Возврат прихода» кассир указал «Возврат расхода». Что делать?
- Сформируйте чек на «Расход» с теми же данными, что ошибочный чек, и укажите ФПД первого чека. А затем сформируйте правильный чек.
Как сформировать чек коррекции в кассовом модуле Контур.Маркета (ФФД 1.05): пошаговая инструкция
В левом верхнем углу экрана кассы нажмите значок меню.
Далее вы можете работать в любом из двух разделов: «Информация» или «Чеки». В той и другой вкладке нужно выбрать вкладку «Корректировка».
Опишем создание корректировки в разделе «Чеки». Перейдя во вкладку «Корректировка», нажмите «Создать корректировку»:
Заполните поля в открывшемся окне. Обязательны все пункты, кроме поля «Причины». Последовательность действий зависит от формата фискальных документов (ФФД), который поддерживает касса, — это форматы 1.05 и 1.1. Обновленный кассовый модуль Маркета использует только формат 1.05.
Заполняем чек коррекции: шаги для формата 1.05
1. Составьте на бумаге или в электронном виде акт с номером и датой и укажите в нем:
- каждый расчет без кассы, дату расчета;
- название товара, его цену, количество, стоимость;
- причину неприменения кассы.
2. Отметьте признак расчета «Приход», если кассу не применили, принимая платеж.
3. Укажите основание для коррекции:
- отметьте в чеке «Самостоятельно», если создаете чек добровольно, а не по требованию налоговой. Это дает шанс избежать штрафа;
- отметьте «По предписанию», если ФНС узнала о нарушении и потребовала его исправить.
4. В следующих полях укажите номер и дату акта, который вы составили в начале, или номер предписания налоговой.
5. Укажите, какой был способ расчета, когда вы не применили кассу: наличные, карта или сертификат.
6. Нажмите кнопку «Напечатать» в правом верхнем углу.
После того как вы нажмете «Напечатать», касса выведет бумажный чек, а его электронную копию отправит оператору фискальных данных, если есть доступ к интернету и касса используется не в автономном режиме.
На кассе откроется вкладка «Чеки», только что созданный чек будет расположен вверху списка. Вы можете посмотреть содержание чека, кликнув на него. Чтобы вернуться на экран продажи, нажмите крестик в левом верхнем углу.
Ошибка в кассовом чеке — явление неприятное, но не фатальное. Главное — знать, как правильно исправить. Расскажем, как это сделать, чтобы избежать штрафа.
Какие ошибки в чеках встречаются чаще всего
- Неверно указана сумма чека.
- Неверно указан способ расчета: наличный или безналичный.
- Из-за сбоев чек не учтен в ФНС.
- Не совпадают даты формирования чека и фактического поступления средств.
Важно: если компания или ИП самостоятельно обнаружит ошибку в чеке, исправит ее, а после корректировки предоставит все данные, свидетельствующие о нарушении в ФНС, штрафа по ст. 14.5 КоАП не будет.
О штрафах в сфере применения ККТ вы можете прочитать в этой статье.
Как исправить ошибку в чеке
Для исправления ошибок в фискальных документах созданы отдельные операции по коррекции. Ошибку можно исправить путем формирования чека коррекции или чека возврата — это зависит от формата фискальных документов (ФФД), который вы используете.
Где можно посмотреть версию ФФД:
- В отчете об открытии смены. В поле «ФФД» прописаны цифры 2, 3 или 4, которые обозначают форматы фискальных документов 1.05, 1.1 или 1.2 соответственно.
- В личном кабинете ОФД. Можно посмотреть ФФД в личном кабинете ОФД, если оператор представляет такую возможность (например в lk.platformaofd.ru). Если нет, то следует выгрузить список всех ваших касс в Excel и выбрать отдельный столбец с названием «ФФД», в котором найдете нужную информацию, либо обратиться за разъяснениями к вашему оператору ОФД.
Платформа ОФД — надежный партнер для передачи фискальных данных в ФНС. Узнайте, как получить скидку 50%
Как исправление ошибки зависит от ФФД
Если вы используете ФФД 1.05, то, чтобы ошибка считалась исправленной, необходимо сформировать чек возврата, если вы используете ФФД 1.1 или 1.2 — чек коррекции.
Но есть условие: если при расчетах касса не применялась вообще (что является само по себе нарушением КоАП), то при использовании любого ФФД формируют чек коррекции.
Важно: неверно считать, что исправлять ошибку на следующий день поздно — это можно и нужно сделать в любой момент: в день ее допущения, через неделю или позже. Как только обнаружили ошибку, ее необходимо исправить, не дожидаясь реакции ФНС.
Что делать при использовании ФФД 1.05
При использовании ФФД 1.05 вид чека зависит от допущенной ошибки:
- был пробит чек с ошибкой — формируется чек возврата;
- при расчете ККТ вообще не была применена по какой-либо причине — формируется чек коррекции.
Почему при ФФД 1.05 нельзя использовать чек коррекции в любых случаях, как в других форматах фискальных данных? Потому что там просто нет такой возможности: нет необходимых реквизитов. В ФФД 1.05 отсутствуют предмет расчета и признаки расчета «Возврат расхода», «Возврат прихода». Поэтому необходимо формировать чек возврата.
Последовательность действий при обнаружении ошибки в чеке:
Шаг 1. Сначала нужно отменить ту операцию, которая была проведена с ошибкой, поэтому первым делом формируется чек возврата.
Особенности:
- В графе «Признак расчета» указываем операцию, обратную ошибочной: отменяете чек прихода — прописываете «Возврат прихода», отменяете чек расхода — прописываете «Возврат расхода».
- В зависимости от факта возврата денег клиенту: не возвращали — способ оплаты указываете «встречное предоставление», возвращали — указываете форму расчета (наличная или безналичная).
Шаг 2. Чтобы инспекторы ФНС легко могли понять, какой чек вы отменяете, в чек возврата нужно внести фискальный признак (ФПД или ФП) чека с ошибкой. Эти данные указываются в дополнительном реквизите чека возврата — тег 1192 (по рекомендации ФНС).
Шаг 3. Ввод остальных реквизитов чека. Они должны быть абсолютно идентичны чеку с ошибкой. Здесь мы не исправляем, а только отменяем тот чек.
Шаг 4. Формирование нового фискального документа, но уже без ошибки. Какие особенности нужно учесть:
- одинаковые реквизиты в новом чеке и чеке возврата;
- ошибка, допущенная в прошлый раз, должна быть исправлена;
- в дополнительном реквизите чека (тег 1192) указан ФПД чека с ошибкой — это необходимо для нахождения пары чеков: какой чек исправляется и каким заменяется.
Шаг 5. Написание заявления в ФНС о том, что чек с ошибкой был откорректирован. В заявлении нужно подробно рассказать об ошибке, которая была в чеке и каким образом она была исправлена. Также необходимо указать ФПД обоих чеков. Срок подачи заявления — 3 дня с момента формирования нового корректного чека. Способ подачи заявления — через кабинет ККТ на сайте ИФНС.
Если заявления не будет, то штрафа не избежать.
Последовательность действий, если операция не была проведена через ККТ:
В этом случае при использовании ФФД 1.05 также используется чек коррекции, как и при ФФД 1.1 или 1.2. Но стоит делать все последовательно:
Шаг 1. Составление акта с перечислением всех расчетов без онлайн-кассы. В акте указывается дата, наименование товара, цена, количество и причина неприменения.
Шаг 2. Оформление чека коррекции. В нем следует указать основание для коррекции: «Самостоятельная операция» — ошибка обнаружена вами, «По предписанию» — ошибка обнаружена ФНС. Заполняется также графа «Документ для основания коррекции», в которой следует указать номер акта, составленного вами, или номер предписания ФНС.
Что делать при использовании ФФД 1.1 и 1.2
В этом случае ответ однозначен — сформировать чек коррекции.
Шаг 1. Отмена чека с ошибкой чеком коррекции. В признаке расчета указываем возврат той операции, которая была проведена с ошибкой: корректировка чека прихода, тогда ставим признак «Возврат прихода», корректировка чека расхода — «Возврат расхода».
Шаг 2. Перенос всех данных в чек коррекции, в том числе ошибочных.
Шаг 3. Чтобы у ФНС не было дополнительных вопросов по идентификации чека, необходимо в чеке коррекции указать фискальный признак (ФПД или ФП) в дополнительном реквизите чека.
Шаг 4. Прописывание тегов — то, что также существенно отличает чек коррекции от чека возврата при ФФД 1.05. Необходимо проверить и указать следующие реквизиты:
- Тип коррекции (1173): «Самостоятельная операция» или «0» — заметили ошибку сами и корректируете, «По предписанию» или «1» — корректируете после предписания ФНС.
- Основание для коррекции (1174): дата совершения корректируемого расчета (1178) — дата, когда отбит неверный чек; номер предписания налогового органа (1179) — если корректируете чек после предписания ФНС.
Шаг 5. Теперь приступаете к формированию нового чека коррекции уже с верными данными. В признаке расчета этого чека указывается такой признак, как был в ошибочном чеке. Данные все идентичны чеку с ошибкой, кроме самой ошибки — ее исправляете и указываете верную информацию. В дополнительном реквизите чека указываете фискальный признак ошибочного чека, чтобы понять, какой чек исправляется. Параметры: тип коррекции, основание и дата, — переносятся из чека коррекции, который отменял ошибку.
Согласно примечанию к ч. 15 ст. 14.5 КоАП в случае оформления чека коррекции заявление в ФНС предоставлять не нужно. Но всегда лучше перестраховаться и предоставить акт и заявление в ИФНС — так вы точно избежите штрафов. В акте перечисляются все исправляемые чеки.
Платформа ОФД — это не только оператор фискальных данных, но и удобная аналитика для развития и контроля бизнеса. Все в одном личном кабинете!
Как действовать, если не провели расчет через ККТ (ФФД 1.1 или 1.2)
В этом случае нужно сформировать чек коррекции и указать основание для коррекции: самостоятельно проводится коррекция или после проверки налоговой.
Что указывать?
Если ошибка обнаружена вами, то в основании указывается «Самостоятельная операция».
Если получено предписание от ФНС о коррекции, то верным будет основание «По предписанию».
Графу «Документ для основания коррекции» также нельзя оставлять пустой — указывается номер акта, составленного вами, или номер предписания ФНС.
Отдельно необходимо указать наименование товара, работы, услуги, адрес расчета и другие реквизиты в соответствии с приказом ФНС от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662@.
Все суммы, которые подвергаются корректировке, должны быть прописаны в чеке отдельной строкой. Для маркированного товара указывается вся известная информация о товаре: код маркировки, наименование предмета расчета, количество и другие обязательные реквизиты. Эти рекомендации даются в письме ФНС от 04.06.2021 № АБ-4-20/7806@. В этом случае код маркировки будет выведен из оборота после передачи данных оператору. Если эта информация не будет указана, то можно также получить штрафные санкции уже из-за нарушений в передаче сведений по маркированным товарам.
Часто задаваемые вопросы по корректировке чеков
- В чеке коррекции нет информации о проданном товаре (ФФД 1.05). Как сформировать чек?
Согласно письму ФНС от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@ допускается сформировать в этом случае чек на общую сумму, без оформления чека на каждый расчет. Но чтобы избежать штрафа, обязательно предоставьте в налоговую документы, которые покажут ФНС каждую продажу, сделанную без применения ККТ: акт или реестр всех товаров.
- Не могу ввести дополнительные реквизиты чека. Как быть?
Реквизит чека (1192) действительно не является обязательным для чека, его может и не быть. Согласно приложению № 2 к приказу ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ отсутствие дополнительного реквизита по техническим причинам не будет являться нарушением. В этом случае необходимо указать фискальные признаки чеков в сопроводительных документах.
- Покупатель в приложении ФНС видит, что чек некорректен, но через ОФД он передан. Считается ли такой чек действительным?
Чек в ФНС может быть некорректен по следующим причинам:
- из-за неверной установки времени на кассовом аппарате;
- другие неверные настройки кассы;
- неточные данные, в т. ч. о товарах.
Иногда возможны сбои из-за проблемного QR-кода на чеке, тогда при повторной проверке чек становится корректен. Если же ошибка сохраняется, лучше оформить чек коррекции во избежание штрафов.
Некорректных чеков не нужно бояться — любую ошибку можно исправить. Но следить за правильностью введения данных все же необходимо.
Проверяйте, отправлены ли чеки в ФНС, через личный кабинет Платформа ОФД. Тогда вы всегда сможете исправить ошибки быстрее, чем их обнаружит ФНС.
В процессе работы с кассой возникает множество разных ситуаций, в том числе нестандартных.
Мы уже писали о том, как исправить ошибку на онлайн кассе, и сейчас снова хотим поднять тему коррекции расчетов, так как вопросов на практике возникает много.
Внимание!
Мы рассматриваем алгоритм действий только для кассы, работающей с ФФД 1.05.
Пример
После проверки кассовых операций было обнаружено две ошибки:
Кассир отбил чек на сумму 10600 рублей, а получил наличными 1060 рублей.
Кассир не пробил чек на сумму, поступившую на расчетный счет от физического лица.
Разберем, в каком из этих случаев создается чек коррекции.
Ситуация №1
Исправить ошибку в расчетах можно на любой кассе, не важно, где пробит первоначальный фискальный документ и сколько времени прошло с его создания.
Создание чека на большую сумму, чем получено от покупателя или клиента, не является административным правонарушением и штраф за неприменение кассы наложен не будет, но исправить расчет все-таки необходимо.
Если чек был ранее пробит, то для исправления ошибки не создавайте чек коррекции. Чтобы исправить ситуацию, сформируйте чек, аналогичный ошибочному, но с признаком «возврат прихода», а затем новый документ с признаком «приход» и правильными реквизитами.
Неверный чек:
В нашем примере пробиваем чек с признаком «возврат прихода» на сумму 10600 рублей
А затем верный чек на сумму 1060 рублей:
Запросите с работника письменное объяснение с подробным изложением причин возникновения ошибки и приложите все три чека. В налоговую инспекцию об этом случае можно не сообщать. Так как было сказано выше такие действия не являются составом административного правонарушения по ст. 14.5 КоАП.
Ситуация №2
Если полученная сумма не была пробита на кассе, применяется чек коррекции . Если выявлено несколько непробитых сумм, то чеки создаются на каждую сумму отдельно.
Один чек коррекции может быть создан только в случае массового технического сбоя, когда невозможность пробить полученные суммы на кассе не зависела от действий ее владельца.
Неприменение кассы, выдача чека на сумму меньше, чем получено от клиента, покупателя – все это состав административного правонарушения и при выявлении влечет за собой наказание в виде штрафа.
Но есть способ избежать наказания, предусмотренный примечанием к ст. 14.5 КоАП, для этого нужно сообщить о нарушении в налоговый орган.
Алгоритм действий:
- запросите письменное объяснение от кассира с описанием ситуации;
- на основании объяснительной записки сформируйте чек коррекции отдельно по каждой непробитой сумме;
- через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС сообщите о нарушении;
- сохраните оригиналы объяснительной записки и чеков.
Если налоговой инспекции до вашего сообщения было не известно о нарушении и информации достаточно для того, чтобы определить о каком именно нарушении идет речь, ответственность за неприменение кассы не наступит.
Как исправить ошибку в чеке коррекции
До этого мы описывали, как исправить ошибку в обычном чеке, но что делать, если кассир выбил неверный чек коррекции?
Разберемся, как исправить чек коррекции на онлайн-кассе, работающей в ФФД 1.05.
В отличие от ФФД 1.1 в формате 1.05 у чека коррекции отсутствует признак «возврат расхода» или «возврат прихода».
У чека есть два признака расчета:
- «приход» в случае поступления денег в кассу;
- «расход» в случае их выплаты.
Но использовать один для корректировки другого нельзя, так как чек коррекции в формате 1.05 не предусмотрен для исправления проведенных расчетов, другими словами, чеком коррекции нельзя откорректировать ранее созданный чек (Письмо ФНС № ЕД-4-20/15240@ от 06.08.2018).
Чек коррекции и обычный чек с признаком «возврат прихода» или «возврат расхода» друг с другом не связаны и не взаимозаменяемы, поэтому использовать обычный чек для исправления ошибки в чеке коррекции нельзя.
Таким образом, пока в методических указаниях ФНС нет точного пояснения, как исправить ошибочный чек коррекции в ФФД 1.05. Поэтому, чтобы не увеличивать количество неверно оформленных чеков, предлагаем следующий алгоритм действия.
- Составьте акт или возьмите письменное объяснение кассира. В документе подробно объясните, с чем связана ошибка.
- Оригиналы объяснительной записки и чека (чеков) подшейте у себя, а копии этих документов отправьте в налоговую инспекцию через личный кабинет на сайте ФНС или лично передайте инспектору налоговой службы.
- Сделайте письменный запрос в ФНС с просьбой пояснить, как правильно исправить ошибочный чек коррекции на кассе в формате 1.05.
Действуйте в соответствии с полученными рекомендациями налоговой службы.
Неправильно пробит чек коррекции: как исправить ошибку?
Доброго времени коллеги! Совсем недавно пришлось принять дела у ИП, открытого в 3ем квартале 2018г.(УСН6%). При сопоставлении выписок банка и данных по онлайн-кассе (Атол 11-Ф) ФФД1.05 в Контур ОФД выяснилось, что чеки по оплате по картам (по безналу) не пробивались довольно длительное время: с сентября по начало ноября(( Как объяснил сам ИП, он долгое время считал, что чек, выходящий из терминала и есть то самое пробитие чека по безналу (в силу технических причин там нет привязки терминала к онлайн-кассе и по факту приходится отдельно заносить все безналичные чеки в онлайн-кассу, пробивая т.о. ещё один, но уже кассовый чек с соответствующим признаком расчета). Сумма там накопилась, сами понимаете, не маленькая. Исправлено это было в декабре чеком коррекции на ОБЩУЮ сумму(один чек коррекции от 19.12.2018 на сумму ХХХ), а в объяснительной, которую направили в ИФНС, была расшифровка по каждой дате такого нарушения для идентификации каждого такого расчета (документ прилагаю на всеобщее обсуждение). Как показалось составлено всё грамотно и возможность идентификации (а это одна из причин выписать штраф даже при самостоятельном заявлении об ошибках) каждого нарушения казалось бы есть. За исключением одного НО…. В ИФНС сказали, что для идентификации они хотят видеть чек коррекции на каждое такое нарушение! И пояснили, что штраф или его отсутствие будет зависеть от систематичности таких нарушений((( Из чего я предполагаю, что может быть ИП как раз и хотят подвести под понятие этой систематичности(((( Я не спорю, нарушение конечно есть, но ведь и обнаружены они им самостоятельно и объяснительная в виде акта от него есть….Т.е. получается несмотря на то,что ИП даёт расшифровку в Акте по каждому такому платежу, этих сведений для ИФНС не достаточно(((. Отсюда не понятно, что нам теперь со всем этим делать…. Ведь получается, что как минимум он должен сейчас отменить этот чек коррекции на общую сумму (поискала на форуме, к сожалению не нашла сведений возможно ли такое….) и пробить чек коррекции по каждому (!!!) не пробитому прежде чеку….. Мне одно не понятно… каким образом это можно сделать, если например, за день по выписке банка я могу увидеть поступление с назначением платежа: «Эквайринг, перечислено по реестру от 12.11.2018. (Количество операций 5 на сумму 2,140.00», но нигде нет сведений на какую именно сумму был каждый не пробитый чек (!!!)(((( Опять же не уверена по поводу даты, когда именно он был не пробит, т.к. о том, что реестр по эквайринговым операциям составляется нашим банком с покупок произведенных покупателем накануне, мы узнали со слов клиентского менеджера нашего банка. По примеру указанной выписки мы конечно можем понять, что 11.11.2018г. было не пробито 5 чеков с признаком расчета «Электронно», но при этом нет уверенности насчет их даты и непонятно каким теперь образом вычислять сумму каждого такого чека((( Буду очень благодарна, если кто-то прояснит ситуацию!
Добрый день.
Цитата (BTR4iK):В ИФНС сказали, что для идентификации они хотят видеть чек коррекции на каждое такое нарушение!
Устно сказали? В связи с чем возник такой разговор: Вы сами спросили или какая-то проверка уже идет?
Закажите полный комплект по 54‑ФЗ (касса, ОФД, настройка ККТ с регистрацией в ФНС и товароучетная система)
Добрый день! Сами позвонили, чтобы узнать ответ от ИФНС. Пока никаких Требований и предписаний ифнс не выставляла, но в устной форме предупредили, что чек коррекции на общую сумму — это неправильно и сослались на какое-то положение на сайте ифнс… Я кроме Письма ФНС России от 09.08.2018 № ЕД-4-20/15240@ «Об особенностях формирования кассового чека коррекции» ничего там не нашла…. » При необходимости корректировки расчета, ранее произведенного без применения ККТ, при использовании форматов фискальных документов версии 1.05 формируется кассовый чек коррекции с признаком расчета «приход» или «расход» и иными реквизитами (? не указано какими), предусмотренными для указанной версии форматов фискальных документов. Дополнительно сообщается, что каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции отдельной строкой. Указание в кассовом чеке коррекции только общей суммы корректируемых расчетов при корректировке, как ранее осуществленных с применением ККТ расчетов с ошибкой, так и при корректировке расчетов, ранее произведенных без применения ККТ, не может являться достаточным для установления события административного правонарушения (поскольку невозможно идентифицировать из такой суммы конкретный расчет).» …..Видимо это они и имели ввиду…..
Там же дальше читаю: «Учитывая изложенное, в случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании форматов фискальных документов версий 1.05 и ниже в целях освобождения от административной ответственности на основании примечания к статье 14.5 КоАП РФ пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции и (или) новым кассовым чекам, сформированным для исправления некорректных кассовых чеков, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета.»
В нашем случае был Акт с описанием всех нарушений, где были указаны даты покупки (даты покупок в Акте я бы конечно исправила, т.к. они совпадают с датами реестров, а по сути должны быть на сутки раньше, чем составлен реестр…. Реестр составляется по операциям эквайринга, сделанным накануне…. (я говорила, что мы интересовались на этот счет у сотрудников банка… Да и сама вижу, что это так, если сопоставлять ОФД и реестры…). Подумываю исправить даты продаж, предоставив в ИФНС другой акт, опять же пока не знаю как это будет выглядеть — сделали Акт, сдали, потом подумали и принесли новый…. так что ли?; указали количество операций (чеков) в каждом реестре и общую сумму реестра (продаж) по этим чекам….Мне кажется этих сведений достаточно для идентификации….
…Чек коррекции был сформирован по нарушениям за период до конца сентября 2018г. Печаль в том, что и после этого времени есть не пробитые чеки по эквайрингу, которые не вошли в общую сумму по данному чеку коррекции и соответственно в Акт….
Хотела их исправить так же, как и в первом случае (чек коррекции на общую сумму + Акт с расшифровкой)…. А теперь даже и не знаю…. А самое главное, что если сделать так, как предлагают ифнс, то получится ООООчень много чеков коррекции (на каждую дату) при этом всё равно будет неизвестна ни сумма по каждому такому не пробитому чеку, ни товар(услуга) за которую прошел платёж…. В банковских реестрах мы видим общее кол-во чеков и общую сумму по ним, они не несут деталей расчёта(((
Добрый день!
Лейтмотив Ваших двух пространных сообщений сводится к тому, что Вы не хотите делать исправление каждой ошибки, потому, что:
— слишком много чеков коррекции получается;
— Вы не знаете конкретно суммы по каждой операции, поскольку банк даёт всё скопом.
Первый аргумент в комментариях не нуждается, можно только посочувствовать Вам.
А вот со вторым аргументом не согласен.
Вы не можете не знать, кто и когда Вам оплатил, если, конечно, Ваш бизнес легальный и законный, а не способ отмывания преступно нажитых средств.
В крайнем случае, должны оставаться копии чеков из банковского терминала. Иначе, как Вы определяете, всё Вам банк прислал,или что-то «потерялось» в пути…
Успехов!
Александр добрый день! У нас в стране, если ты занимаешься бизнесом, то почему то принято считать, что ты уже автоматически преступник ((( Бизнес вполне законный и легальный, более того нужный — ИП открыл небольшой вет.кабинет. Открыл сравнительно недавно, но так случилось, что не имел опыта работы с онлайн-кассой. Хотим теперь всё грамотно исправить и вести дальше без нарушений. Про копии чеков из терминала обязательно поинтересуюсь. Если они остались, то пожалуй спасут ситуацию. А вот если нет, то…..🤦♀️ хм…. даже ума не приложу,что тогда((( пока прошу не закрывать тему хотя бы до понедельника…
В остальном, получается, что ИФНС права? Т.е. если делать всё правильно, то теперь нам надо отменить прежний чек коррекции, сделанный на общую сумму нарушений(полагаю так же чеком коррекции, с признаком «Расход»), затем сопоставить копии чеков по терминалу(на сколько знаю терминал может вывести отчеты по ним😀) с тем, что пришло на расчетный счет. Тогда действительно должна получится ясная картина по каждому безнальному чеку с реальной датой проведения покупки!
Ну и терпеливо пробивать чек коррекции по каждому непробитому ранее чеку, верно?
Рассчитайте налог по УСН и подготовьте отчет в удобном веб‑сервисе
Цитата (BTR4iK):В остальном, получается, что ИФНС права?
Формально права, да.
Хотя лично я надеялась, что налоговики все-таки позволят сократить объем «исправительных работ» путем составления максимально информативных реестров и оформления чеков на их итоговые суммы.
Цитата (BTR4iK):Т.е. если делать всё правильно, то теперь нам надо отменить прежний чек коррекции, сделанный на общую сумму нарушений(полагаю так же чеком коррекции, с признаком «Расход»)
Скорее всего — да, именно так.
Цитата (BTR4iK):затем сопоставить копии чеков по терминалу (насколько знаю, терминал может вывести отчеты по ним) с тем, что пришло на расчетный счет. Тогда действительно должна получится ясная картина по каждому безнальному чеку с реальной датой проведения покупки!
Это было бы наилучшим вариантом.
Цитата (BTR4iK):Ну и терпеливо пробивать чек коррекции по каждому непробитому ранее чеку, верно?
Увы, да. Коли уж вам ясно озвучили свою позицию чиновники, которые могут реально прийти с проверкой.
Юлия Радская, доброго времени! Извините, если что не так. В мыслях не было окунаться в политику) Учту)
Александра Кривошеева, спасибо за ответ. Тоже надеялась, что информации, изложенной в Акте, будет достаточно для идентификации. Тогда мне не ясно, как относиться к словам: «Учитывая изложенное, в случае корректировки только общей суммой расчетов при использовании форматов фискальных документов версий 1.05 и ниже в целях освобождения от административной ответственности на основании примечания к статье 14.5 КоАП РФ пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции и (или) новым кассовым чекам, сформированным для исправления некорректных кассовых чеков, сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т.е. идентификации каждого конкретного расчета.»
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
Как отменить ошибочный чек на онлайн-кассе
Максим Демеш
7 июля 2022
439
В статье расскажем, как аннулировать чек на онлайн-кассе, когда это можно сделать и для чего нужно. Подробно рассмотрим основные виды ошибок, допускаемые кассирами, способы их устранения. Объясним, как избежать штрафов за неправильно пробитый чек.
Оглавление
- Что такое аннулирование чека
- Как аннулировать чек на онлайн-кассе Меркурий 185Ф
- Как аннулировать чек на кассе ШТРИХ-М
- Чек коррекции
- Чек коррекции на кассе АТОЛ
- Как аннулировать чек в программе 1С: Розница
- Как аннулировать ошибочно пробитый чек коррекции
- Распространенные ошибки
- Как избежать ошибок
- Будет ли наказание за аннулирование чека?
- Вывод
- Частые вопросы и ответы
Что такое аннулирование чека
Часто возникают ситуации, когда кассиры ошибочно проводят расчет с покупателем. В большинстве случаев ошибку можно исправить, но действовать нужно сразу, когда ее удалось обнаружить. Чем быстрее она будет устранена, тем меньше вероятности попасть на штрафные санкции.
Аннулирование чека ― это отмена кассовой операции с признаком «Приход» или «Расход». На онлайн-кассе отмену можно выполнить только тогда, когда чек еще не пробит. То есть, до момента его печати и передачи данных ОФД.
Если чек уже пробит, способ его аннулирования зависит от версии ФФД, используемой при формировании документов. Если касса поддерживает ФФД 1.05, исправить ошибку можно с помощью возврата. ФФД 1.1 и 1.2 «вынуждает» пробивать чек коррекции. Если онлайн-касса вовсе не была использована при расчете, версия формата фискальных документов не имеет значения ― только чек коррекции.
Как аннулировать чек на онлайн-кассе Меркурий 185Ф
Чтобы аннулировать чек на онлайн-кассе Меркурий 185Ф, нужно до завершения продажи отменить операцию. Например, вместо 100 рублей кассир указал 1 000 руб. Чтобы аннулировать чек, нужно нажать на кнопку «РЕЖ», затем ― «ИТ». Операция отменена. Нужно снова нажать «ИТ», чтобы приступить к новой операции.
Как аннулировать чек на кассе ШТРИХ-М
Если во время проведения кассовой операции на ККТ ШТРИХ-М обнаружена ошибка, чек можно аннулировать (если он еще не пробит). Для этого нужно выполнить команду «Отмена чека» одним из двух способов:
- через «Сервис»;
- путем нажатия кнопки «Отмена чека» на программируемой клавиатуре или сенсорном дисплее.
Подтвердить действие. Данные об операции не попадут в фискальную память.
Чек коррекции
Как отменить уже пробитый чек? В последних версиях ФФД для этих целей используется коррекционный документ.
Согласно п. 4 ст. 4.3 ФЗ-54 о применении ККТ, для исправления ошибочного расчета применяется чек коррекции. Пробить его можно после открытия смены, даже если ошибка допущена в другой день.
Чек коррекции содержит один из двух признаков расчета:
- 1 ― коррекция прихода. Формируется в том случае, если субъект хозяйствования оприходует неучтенную выручку. Например, забыли пробить чек или распечатали его, но на меньшую сумму, чем требовалось.
- 2 ― коррекция расхода. Ситуация, обратная предыдущей: неправильно сформирован чек на выдачу денег. Таким способом можно отменить чек возврата.
При формировании коррекционного фискального документа ошибочный чек автоматически аннулируется.
Есть два типа коррекции: самостоятельно (кассир самостоятельно обнаружил ошибку) или по предписанию (нарушение выявил инспектор ФНС). Обратите внимание на то, что его нужно формировать на каждый ошибочный документ. Нельзя исправить сразу несколько чеков одним.
Как выглядит чек коррекции, видно на фото (на примере документа, сформированного на онлайн-кассе Эвотор).
Если кассир обнаружил ошибку при расчетах, ему нужно сразу пробить чек коррекции. Раньше государство требовало передавать его в ФНС вместе с объяснительной запиской и актом о выявлении недостачи либо излишков денежных средств. Но с 2020 г. в этом больше нет необходимости. Достаточно представить лишь чек коррекции.
Чек коррекции на кассе АТОЛ
Перед тем как аннулировать чек на онлайн-кассе АТОЛ, нужно сформировать корректировочный документ. Общей инструкции не существует. Последовательность действий зависит от модели ККТ и особенностей управления. Оформить чек коррекции можно на самой кассе АТОЛ или через драйвер. Рассмотрим оба варианта.
Чтобы пробить чек коррекции через драйвер АТОЛ, нужно подключить онлайн-кассу к ПК. Установить ПО на компьютер, если это не было сделано ранее. По умолчанию он сохраняется в меню «Пуск». Далее нужно открыть «Все программы» → «АТОЛ» → «Драйвер ККТ v.10» → «Тест драйвера ККТ».
Пробиваем чек коррекции через драйвер 10.1.0 на АТОЛ:
- 1. Подключаем онлайн-кассу к компьютеру. Обратите внимание, что смена должна быть открыта. Если нет ― откройте.
- 2. Откроется окно. Ставим отметку около «Включено». Слева кликаем по кнопке «Чек».
- 3. Выставляем «Чек коррекции расхода» (или прихода, если нужно корректировать операцию по выдаче денежных средств).
- 4. Переходим в раздел «Основание коррекции». Во всплывающем окне указываем тип коррекции (по предписанию или самостоятельно), дату, описываем причину формирования коррекционного чека. Подтверждаем кнопкой «Ок».
- 5. Нажимаем «Открыть чек», вводим сумму корректировки, выбираем «Регистрация» — «Закрыть чек».
Готово, будет распечатан чек коррекции.
Еще один вариант, как аннулировать выбитый чек и сформировать корректировочный — на самой кассе АТОЛ (без использования драйвера). На примере АТОЛ 90Ф:
- 1. Нажмите 6 раз «Х».
- 2. На дисплее увидите надпись «6 — СП».
- 3. Нажмите комбинацию «ВВ» — сумма — «ВВ» — «ИТ».
Будет сформирован чек коррекции расхода. Чтобы пробить коррекционный фискальный документ с признаком расчета «Приход», на первом этапе нажмите 5 раз кнопку «Х».
Как аннулировать чек в программе 1С: Розница
Как отменить чек в программе 1С. Рассмотрим на примере конфигурации «1С: Розница».
Если покупатель отказался от покупке раньше, чем был произведен расчет, чек можно аннулировать. Для этого используется функционал программы 1С. В нижней панели рабочего места кассира есть кнопка «Аннулир. чека». Достаточно ее нажать, чтобы прекратить операцию.
Как аннулировать ошибочно пробитый чек коррекции
Иногда возникают ситуации, когда нужно аннулировать ошибочно пробитый чек коррекции. Недочет в данном случае можно исправить в 2 этапа:
- 1. Аннулировать ошибочный чек коррекции путем формирования нового коррекционного документа, который отображает обратную операцию. То есть, содержит противоположный признак расчета и те же ошибочные данные, допущенные в первоначальном чеке коррекции.
- 2. Пробить чек коррекции повторно, но уже с правильными данными.
Суть заключается в том, чтобы отменить неправильный чек коррекции и пробить новый фискальный документ, но уже с верными данными.
Распространенные ошибки
Главная причина ошибок, допущенных кассирами, — невнимательность. Играет роль человеческий фактор. Распространенные ошибки при расчетах с покупателями:
- Пробита большая сумма, чем требуется. Такие ошибки часто происходят при внесении в документ большого перечня товарных позиций. Например, если покупатель неплохо закупился в магазине. Кассир может ошибиться и дважды пробить товар. Возможно, этот недочет останется без внимания. Но нередко покупатель начинает подозревать, что его обманули, и приходит с жалобой в магазин. Если претензий не поступило, можно сформировать чек с признаком «Возврат прихода», оставив деньги в кассе. Если покупатель вернулся, придется делать чек коррекции. В любом случае, при очередной инвентаризации будет выявлен излишек в товаре.
- Пробитая сумма меньше, чем нужно. В данном случае гораздо меньше вероятности, что покупатель обнаружит ошибку и вернется, чтобы отдать деньги. Как правило, расхождения выявляет сам кассир и пробивает чек коррекции.
- Неправильная форма расчета (выполнена операция наличными, когда нужно было провести безналичный расчет). Виновником может оказаться, как кассир, так и покупатель, который заранее не уведомил о предпочтительном способе оплаты. Если операция проведена в форме наличного расчета, а клиент предъявил банковскую карту, решить проблему можно путем возврата прихода. После этого нужно повторно выполнить операцию.
- Ошибка при выдаче денежных средств. Чаще всего проблема возникает при осуществлении деятельности, связанной с оказанием услуг. Как пример, можем привести приемку металлолома или вторичного сырья. Не исключены случаи ошибок в розничных торговых точках, где кроме торговли, действует дополнительный сервис (например, магазины бытовой техники). В таких случаях можно аннулировать ошибочно пробитый чек, сделав возврат расхода, а после распечатать правильный.
Нередко ошибки при расчетах не зависят от продавца и покупателя, а причиной выступает технический сбой. Например, во время проведения операции отключили свет или возникли нарушения в работе программного обеспечения.
Как избежать ошибок
Первое правило, которое поможет избежать ошибок при расчетах с покупателями, ― грамотное обучение и своевременная аттестация персонала. Кассир должен знать свою работу и понимать, какую ответственность несет за нарушения. Сотрудники должны уметь правильно пробивать чеки, понимать, когда их можно аннулировать, а когда нужно формировать коррекцию.
Автоматизация предприятия снижает вероятность ошибок, возникающих из-за человеческого фактора. Внедрение программно-аппаратного комплекса облегчает выполнение рутинных операций, сокращает временные затраты.
Будет ли наказание за аннулирование чека?
Как правило, если ошибку обнаружил кассир раньше, чем об этом узнали проверяющие органы, наказание не последует. Если чек коррекции сформирован по предписанию, вынесенному сотрудниками ФНС, кассир несет ответственность.
В зависимости от степени нарушения, инспектор может наложить административный штраф или обойтись предупреждением. Главное, чтобы ошибки не возникали систематически, иначе административная ответственность будет неминуема.
Вывод
Если допущена ошибка в расчетах, есть несколько вариантов ее исправления, что зависит от ситуации. Когда операция не завершена, и чек не распечатан, ее можно просто отменить.
Если расчет произведен, но обнаружена ошибка, достаточно сделать возврат (ФФД 1.05) и повторно провести расчет или пробить чек коррекции (ФФД 1.1 и ФФД 1.2).
Как отменить чек на онлайн-кассе или сформировать коррекционный фискальный документ, подробно изложено в руководстве пользователя, разработанном к конкретной модели ККТ.
Частые вопросы и ответы
Если ошибка обнаружена после закрытия смены, исправить ее можно с помощью печати чека коррекции. Он формируется после открытия следующей смены и аннулирует ранее созданный документ.
В приложении «Мой налог», которое используют самозанятые для фиксирования доходов, предусмотрена функция аннулирования чека. Она используется в двух случаях: при возврате денег покупателю (фискальный документ удаляется полностью, нужно указать причину) и при некорректно введенных данных (программа формирует новый чек с прежней датой).
Пробивать чек на следующий день после поступления средств на расчетный счет или получения наличных нельзя, это будет нарушением. Он формируется сразу после расчета с покупателем. Подтверждением оплаты является бумажный, а по желанию клиента и электронный чек, выданный ему на руки.
|
|
Эксперт Директор по развитию компании «Мультикас». Более 7 лет опыта в области внедрения онлайн-касс, учетных систем ЕГАИС и Маркировки товаров для розничных организаций и заведений питания. Максим Демеш md@kassaofd.ru |
Нужна поддержка в работе онлайн-кассы?
Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и поставим вашу кассу на обслуживание.
Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции
В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования
Понравилась статья? Поделись ею в соцсетях.
Также читают:
Как исправить ошибку в кассовом чеке
Ошибка кассового чека исправляется коррекцией или возвратом. Например, кассир может пробить больше или меньше требуемой суммы либо вообще забыть провести операцию по кассе. Иногда ошибка возникает не по вине сотрудника…
587
Узнать больше
Номенклатура в чеке — как указывать обязательную номенклатуру с 2021
С 1.02.2021 номенклатура в чеке указывается всеми ИП и организациями. Требования вступили в силу на основе приказа ФНС № ЕД-7-20/662 от 14.09.2020. Для индивидуальных предпринимателей на спецрежимах ― это новшество….
1039
Узнать больше
Электронный кассовый чек — как сформировать и отправить
Электронные чеки появились вместе с переходом на онлайн-кассы. Применение чеков в электронной форме, как и бумажных регламентирует 54 Федеральный закон о ККТ. Когда и кто должен использовать чеки в электронной…
1026
Узнать больше
Чек коррекции на онлайн-кассе
Чек коррекции на онлайн-кассе нужен при внесении изменений в ранее произведенные расчеты. Такой документ применяется для коррекции ошибок, нарушений и его правомерность установлена 54 Федеральным законом от 2003 г. (пункт…
422
Узнать больше
Подпишитесь на рассылку
Законодательство часто меняется, появляется новое оборудование, мы готовим для Вас интересные акции и предложения. Подпишитесь, чтобы быть в курсе последних событий.
Остались вопросы?
Мы поможем разобраться! Меня зовут Антон, задайте свой вопрос и мы ответим на него в кратчайшие сроки!
